Pourquoi ouvrir un PER pour vous aider à préparer votre retraite ?
Le PER est le successeur légitime du PERP qui a été créé il y a deux ans, à l’occasion de la loi Pacte du 22 mai le 22 mai 2019. Ce produit d’épargne, également connu sous le nom de PERIN (PER individuel) a été officiellement lancé le 1er octobre 2019. Dans sa version actuelle, le PERIN (PER individuel) il espère remplacer les anciens contrats de retraite individuels , comme le PERP, ou ceux qui font partie de la loi Prefon et Madelin.
Qu’est-ce qu’un PER ? Auparavant, c’était le PERP ?
Le PERP qui a été supprimé à partir du 1er octobre 2020, présentait certains défauts ou limites dus au fait que le seul moyen de débloquer votre capital étaient au moment de la retraite ou en cas d’accident de la vie (invalidité ou décès du conjoint, chômage de longue durée etc…). En outre, vous pourriez vendre ce capital sous forme de rente à vie dans le cas où vous choisiriez de prendre votre retraite.
Le PER (Plan Epargne Retraite), quant à lui, offre des idées très innovantes.
La première chose à noter est qu’au moment de la retraite, vous disposez actuellement de plusieurs options pour utiliser votre capital.
- C’est la rente comme avec le PERP
- Le capital sous forme de (vous pouvez décider de prendre tout le capital que vous avez accumulé)
- La version hybride vient ayant une composante étant une rente, et la deuxième partie servant de capital
Ensuite, comme le chemin vers la retraite semble s’allonger, la loi vous offre la possibilité de débloquer votre capital avant l’achat de votre résidence principale. Toutefois, si vous n’avez pas de résidence principale, le processus de déblocage en cas d’accident de la vie n’est pas autorisé.
Quel est l’âge idéal pour adhérer à un per-per ?
Il n’y a pas d’âge minimum pour ouvrir un Per (Plan Epargne Retraite) qui est précisé dans la loi PACTE de 2019, vous pouvez donc choisir à tout moment de commencer à épargner doucement pour votre retraite. Nous pensons que l’âge idéal pourrait être autour de 40 ans, lorsque vous commencez à gagner un revenu décent et que vous vous approchez du seuil de revenu de retraite. Cela vous permettra de bénéficier d’une retraite plus élevée à l’avenir puisque vous avez un plus grand potentiel d’épargne.
Quels sont les avantages de l’ouverture d’un PER ?
Comme nous l’avons déjà mentionné, le PER, contrairement à son grand frère le PERP, comporte moins de restrictions en matière de déblocage de fonds. Cependant, les principaux avantages résident dans les droits de succession ainsi que dans la fiscalité.
Les avantages en matière de succession du Per
- Si le décès survient avant l’âge de 70 ans du propriétaire du PER l’article 990 I du code général des impôts est applicable. Voici ce que prévoit la loi :
- En dessous du seuil de 152 500EUR Chaque bénéficiaire bénéficie d’un abattement pour la transmission, autrement dit, les sommes transmises sont exonérées d’impôt.
- Entre 152 500EUR à 852 500EUR pour chaque bénéficiaire Il y a un abattement fiscal de 20%.
- Au-delà de 852 500EUR pour chaque bénéficiaire, l’abattement fiscal est porté à 31,25 %.
- S’il y a un décès survenant à l’âge de 70 ans de la personne titulaire du PER C’est l’article 757 B du code général des impôts qui est applicable :
- Les sommes transférées (tous les contrats PER) ne sont exonérées d’impôt que jusqu’à 30 500 euros.
- Les droits de succession entreront en vigueur , où l’impôt est déterminé en fonction du lien de parenté.
Les avantages fiscaux du PER
Le principal avantage du PER (comme il l’était dans le PERP) est son effet direct sur la charge fiscale. L’avantage fiscal est proportionnel au TMI (taux marginal d’imposition) et au montant que vous versez sur votre PER.
Si, en 2021, vous versez 10 000 euros sur votre compte per capita avec un taux marginal d’imposition de 30 %, vous bénéficierez d’une réduction d’impôt sur le revenu de 3 000 euros. C’est une excellente méthode pour réduire considérablement vos impôts.
Comment choisir son PER pour préparer sa retraite ?
Pour commencer, nous pouvons dire que dans le climat économique incertain actuel créé par la réforme des retraites ainsi que les avantages fiscaux que vous obtiendrez grâce à l’ouverture d’un Per ont fait de ce produit d’épargne un véritable succès. Selon la FFA (Fédération française de l’assurance), la première fois qu’il a été déclaré en janvier 2021, 236 000 contribuables français avaient souscrit au Per. Cependant, face à un nombre croissant d’options, quelle est la meilleure façon de choisir un Per ?
La première chose à faire est de vous suggérer de signer votre contrat de PER en ligne (avec un courtier en ligne) afin de ne pas avoir de frais d’entrée ou de versement et, en général, le premier versement nécessaire à l’ouverture de votre PER ne devrait pas dépasser le montant de quelques centaines d’euros.
Nous vous conseillons de prendre connaissance des services proposés, notamment l’aide au choix des meilleurs placements, la souplesse du versement, les conditions de sortie en cas de rente (selon le contrat les options pour le cas de rente pourront être souples ou non, notamment en ce qui concerne le remboursement au conjoint, à la hausse ou à la rente progressive etc. ).
De plus, certains acteurs en ligne comme Placement-direct.fr vous fournissent même de l’argent en fonction du premier versement.
Placement-direct.fr vous offre, sous conditions la possibilité d’obtenir 500 euros pour chaque nouveau contrat avec leur PER Placement direct. Une petite aide pour réduire vos impôts en 2022 et préparer votre retraite.
Daniel Louis
